Que es un fideicomiso y como contratarlo en Scotiabank

que es un fideicomiso 

¿Que es un Fideicomiso?

El fideicomiso, es considerado hoy en día una de las herramientas jurídicas más útiles. Da solución a una amplia gama de necesidades personales y comerciales a personas físicas y morales. 

Específicamente, es un contrato por medio del cual una persona llamada fideicomitente, transmite ciertos bienes y/o derechos a la Institución Fiduciaria, para que éste los administre en los términos pactados, haciendo llegar los beneficios del mismo a un tercero llamado fideicomisario. 

Es importante mencionar que se pueden constituir fideicomisos para todo y para todos, la única limitante es que el propósito del fideicomiso sea lícito y posible, elaborando, caso por caso, un contrato que se ajuste exactamente a satisfacer las necesidades de cada cliente. 

  • Productividad: 

    • Al invertir los recursos dentro del mismo Grupo Financiero del fiduciario, existe la garantía de una amplia experiencia en el manejo de inversiones. 

    Disminución de carga administrativa:

    • La institución Fiduciaria, es la responsable de realizar los actos encomendados en el contrato de fideicomiso, liberando al cliente y beneficiarios de carga o trabajo administrativo. 

    Conservación y Protección del Patrimonio:

    • Mientras esté vigente el fideicomiso, la Institución Fiduciaria es el único que puede disponer de los bienes que se encuentran en el fideicomiso, de acuerdo a lo que se haya establecido en el contrato. 

    Beneficios Fiscales:

    • En algunos fideicomisos, como por ejemplo los de previsión social, se ven favorecidos tanto patrones como trabajadores, ya que las cantidades que se aportan son deducibles para efecto del pago del ISR, además, los rendimientos que genere la inversión se acumulan al fondo y el ingreso para el trabajador que recibe este tipo de prestaciones no se considera acumulable dentro de los límites que señala la ley. 

    Transparencia y Seguridad Jurídica:

    • Al constituir un fideicomiso en Scotiabank las partes saben que la operación realizada esta protegida por la legislación vigente en México que regula ampliamente a esta figura y a la actuación del Fiduciario, lo que se traduce en transparencia y seguridad jurídica.

       
  • La división Fiduciaria de Scotiabank cuenta prácticamente con cobertura a nivel nacional, con 16 oficinas instaladas en el interior de la República, totalmente automatizadas y con administración independiente. 

    Todas la oficinas cuentan con Delegados Fiduciarios que tienen como principal objetivo ofrecer respuesta ágil en la celebración de fideicomisos y cumplimiento de sus fines. 

PRODUCTOS PERSONAS FISICAS

Planeación Patrimonial Testamentaria

Permite establecer los términos y condiciones de entrega de capital e intereses que se tengan con cualquier intermediario financiero, en favor de los beneficiarios que designe el propio cliente. A este fideicomiso se pueden aportar, recursos líquidos, valores, acciones, bienes inmuebles o derechos al fideicomiso. 

 

VENTAJAS:

Disponibilidad

De acuerdo a los plazos de los instrumentos de inversión que el cliente elija.

Productividad

Al invertir los recursos con la asesoría del personal del Grupo Financiero.

Facilidad y Tranquilidad

Garantía del cumplimiento de la voluntad del fideicomitente sin trámites judiciales largos y sin necesidad de testamento.

Los bienes entregados al fideicomiso no quedan sujetos a sucesión legítima o testamentaria: Evitando congelamiento de los bienes mientras se resuelve la sucesión y eliminando los gastos legales asociados. 

Administración de Recursos

Fideicomiso constituido para personas físicas o morales, nacionales o extranjeras, con el fin de depositar recursos en efectivo para su administración. 

El destino final de los recursos puede tener destinos diversos siempre que sean lícitos, siendo el Fiduciario quien recibe las instrucciones de las partes para aplicar los recursos al fin estipulado. 

 

VENTAJAS PARA LA EMPRESA:

Esquema utilizado para garantizar mutua confianza entre dos o más partes de un negocio común, en el manejo de los recursos para un destino específico. 

Garantía

Fideicomiso en el cual el Fideicomitente transmite la propiedad de bienes y/o derechos al fiduciario para garantizar con los mismos el cumplimiento de una obligación, ya sea propia o de un tercero. 

 

VENTAJAS PARA LA EMPRESA:

Protección: En caso de incumplimiento en el pago, el Fiduciario procede al remate en subasta pública de tal patrimonio: bajo el procedimiento convencional que se pacte en el contrato o el procedimiento previsto en la ley, entregando el producto del remate al fideicomisario-acreedor en pago de la obligación.

Fuente de Pago

Fideicomiso mediante el cual se transmiten al Fiduciario los derechos de cobro (cartera) derivada de la celebración de contratos que el Fideicomitente tiene con terceros y en los que es acreedor y de los que se generan recursos líquidos, siendo estos recursos la base pare el pago de una deuda en la que es deudor el aportante (fideicomitente). 

Este fideicomiso es fuente principal de pago o bien fuente alterna de pago.

 

VENTAJAS:

Eficaz alternativa para pagar una deuda aportando los derechos que convertidos en recursos constituyen una fuente principal o alterna de pago de las obligaciones convirtiéndose así en una eficaz herramienta para mitigar en forma muy importante el riesgo de incumplimiento.

Zona restringida

Único medio por el cual la Ley de Inversiones Extranjeras permite a personas físicas o morales extranjeras adquirir el uso y aprovechamiento de inmuebles en “zona restringida” 1

 

VENTAJAS:

Uso, goce y disfrute de la titularidad de un inmueble a través del Fiduciario (50 años prorrogables), cuando sea para fines residenciales. 

  

1Zona restringida: Faja de 100 km en fronteras y de 50 km en playas del país. 

Mandato

Contrato mediante el cual una persona llamada Mandante, encarga a la Institución Bancaria en su calidad de Mandatario, la realización, en nombre y por cuenta del Mandante, de determinados actos jurídicos. 

 

VENTAJAS:

Figura muy útil cuando es necesario utilizar a un tercero como vehículo de representación.

Capacidad técnica, seriedad y solidez de Grupo Financiero Scotiabank.

 

PRODUCTOS PERSONAS MORALES

Pensiones y Jubilaciones

Mediante este fideicomiso, las empresas crean un fondo destinado a dar beneficios económicos a sus empleados para el pago de pensiones y jubilaciones, gozando además de los beneficios fiscales que otorga la ley del ISR. 

Existen 2 tipos de fideicomiso de pensiones: 

Beneficio Definido: Mediante el cual solo existen aportaciones de recursos de la empresa.

Contribución Definida: Con aportaciones conjuntas entre empresa y empleado.

  

VENTAJAS PARA LA EMPRESA:

Los fondos aportados por la empresa son deducibles para el pago de ISR en los límites que señala la misma Ley.

Productividad, ya que los recursos son invertidos en los términos de Ley y sus intereses se integran al fondo.

Lealtad del trabajador al compartir los beneficios de este esquema en su beneficio. 

Administración de Recursos

Fideicomiso constituido para personas físicas o morales, nacionales o extranjeras, con el fin de depositar recursos en efectivo para su administración. 

El destino final de los recursos puede tener destinos diversos siempre que sean lícitos, siendo el Fiduciario quien recibe las instrucciones de las partes para aplicar los recursos al fin estipulado. 

 

VENTAJAS PARA LA EMPRESA:

Esquema utilizado para garantizar mutua confianza entre dos o más partes de un negocio común, en el manejo de los recursos para un destino específico. 

Garantía

Fideicomiso en el cual el Fideicomitente transmite la propiedad de bienes y/o derechos al fiduciario para garantizar con los mismos el cumplimiento de una obligación, ya sea propia o de un tercero. 

 

VENTAJAS PARA LA EMPRESA:

Protección: En caso de incumplimiento en el pago, el Fiduciario procede al remate en subasta pública de tal patrimonio: bajo el procedimiento convencional que se pacte en el contrato o el procedimiento previsto en la ley, entregando el producto del remate al fideicomisario-acreedor en pago de la obligación

Fuente de Pago

Fideicomiso mediante el cual se transmiten al Fiduciario los derechos de cobro (cartera) derivada de la celebración de contratos que el Fideicomitente tiene con terceros y en los que es acreedor y de los que se generan recursos líquidos, siendo estos recursos la base pare el pago de una deuda en la que es deudor el aportante (fideicomitente) 

Este fideicomiso es fuente principal de pago o bien fuente alterna de pago.

 

VENTAJAS:

Eficaz alternativa para para pagar una deuda aportando los derechos que convertidos en recursos constituyen una fuente principal o alterna de pago de la deuda generadora de los recursos. (prestación de servicios, arrendamiento, suministro, etc).

Desarrollo inmobiliario

Es un producto por el cual el dueño de un inmueble o terreno, transmite en forma temporal a un tercero (desarrollador) el uso del mismo para la construcción y comercialización de las unidades resultantes. 

Bajo este esquema, se suele efectuar la construcción y comercialización de fraccionamientos y conjuntos habitacionales, desarrollos turísticos y comerciales. 

 

VENTAJAS:

Medio adecuado para lograr la fusión de los intereses y recursos necesarios en obras de mediana y gran magnitud. 

Permite la participación armoniosa de inversionistas, propietarios, constructores y financiadores en un mismo proyecto. 

Seguridad que representa la intervención de una entidad fiduciaria garantizando la transparencia del proyecto.

El fiduciario puede administrar los recursos derivados de la comercialización, entregando a cada parte la utilidad proporcional y liquidando pasivos relacionados con el proyecto. 

Infraestructura

Fideicomiso utilizado cuando una empresa que ha ganado una concesión o celebrado una Asociación Pública Privada (APP) con el Gobierno para la construcción de una obra (carreteras, plantas de tratamiento de agua, hospitales, etc.), aporta al Fiduciario los derechos al cobro que se generan a su favor, recursos propios como capital de riesgo, así como el producto de los créditos contratados.

 

VENTAJAS:

Seguridad

Con estos fideicomisos se asegura la correcta y transparente aplicación de recursos en la etapa de construcción y en la etapa de operación que los recursos que fluyan serán debidamente aplicados para la operación, mantenimiento, pago de créditos, etc.

Zona restringida

Único medio por el cual la Ley de Inversiones Extranjeras permite a personas físicas o morales extranjeras adquirir el uso y aprovechamiento de inmuebles en “zona restringida”

 

VENTAJAS:

Uso, goce y disfrute de la titularidad de un inmueble a través del Fiduciario (50 años prorrogables), cuando sea para fines residenciales. 

2Zona restringida: Faja de 100 km en fronteras y de 50 km en playas del país. 

Representación Común

Cargo que una entidad emisora le confiere al fiduciario, a efecto de que éste represente a los tenedores de valores emitidos que éstos adquieran en emisiones públicas y privadas.

 

VENTAJAS:

Sistemas adecuados y personal altamente capacitado

Amplia Experiencia de Grupo Financiero Scotiabank como Representante Común.

Depósito Condicional (Escrow)

Contrato por el cual una persona llamada Depositante, transmite al Depositario (Fiduciaria) la custodia (pero no la propiedad) de determinados bienes o recursos líquidos, a efecto de que éste los entregue a un tercero llamado Beneficiario una vez cumplida la condición a que quede sujeta tal entrega, o en su defecto, en caso de no cumplirse la condición, devuelva el bien o los recursos al Depositante.

 

VENTAJAS:

Seriedad y Seguridad: El Fiduciario, actuando como depositario, tiene un rol de custodio imparcial, por lo que garantiza la seriedad de las operaciones permitiendo cerrar negocios con tranquilidad.