Políticas del Programa de Integridad Corporativa

Estos son los compromisos y las expectativas de Scotiabank con respecto a la gestión y mitigación del Riesgo de actos de Soborno y Corrupción:

• La política enfatiza las obligaciones del Banco de garantizar que sus empleados, trabajadores eventuales, directivos y oficiales de Scotiabank (“empleados cubiertos”) y socios de negocios actúen con integridad y de conformidad con los valores del Banco y nuestro Código de normas éticas de conducta en las relaciones con oficiales y representantes gubernamentales o no gubernamentales. Tanto el soborno público como el comercial y la corrupción están estrictamente prohibidos en Scotiabank.
• Todos los empleados cubiertos tienen la obligación de observar las Leyes ABAC en las jurisdicciones donde Scotiabank opera, y de adherirse a los controles internos diseñados para prevenir, detectar y responder ante casos de Soborno y Corrupción.
• Toda actividad prohibida relacionada con Soborno o Corrupción constituye una contravención inmediata del Código de Conducta y de la Política ABAC, y puede ser motivo para la imposición de medidas disciplinarias que pueden llegar incluso al cese del vínculo laboral.
• Scotiabank no hará negocios con terceros que incurran en Soborno y Corrupción. Este comportamiento contrario a la ética podría constituir una causal para la terminación del contrato, la suspensión, la desestimación o el rechazo de cualquier relación de negocios actual o potencial con el Banco.
• Scotiabank ha asumido el compromiso de mejorar continuamente su Programa Institucional ABAC.

El soborno y la corrupción tiene consecuencias severamente negativas para Scotiabank, nuestros mercados y empleados de la siguiente manera:

• Consecuencias para Scotiabank: Una acusación de comportamiento corrupto podría dañar gravemente la reputación del Banco, deteriorar la confianza de nuestros clientes y exponer posiblemente al Banco a sanciones severas (pérdida de su licencia, demandas, multas y otras penalidades regulatorias o de carácter penal).
• Consecuencias para los mercados y sociedades en las que operamos: El soborno y la corrupción conducen a tasas y precios distorsionados y aumentan el costo de los servicios financieros en todo el mundo.
• Consecuencias para los empleados cubiertos involucrados: Scotiabank promueve una cultura en la que el soborno y la corrupción no son tolerados. Las violaciones o la falta de prevención al soborno y la corrupción generalmente conducirán a medidas disciplinarias (terminación del empleo y, en ciertas circunstancias, la remisión del caso a las autoridades).

Nuestra Política ABAC describe las siguientes formas comunes de Soborno y Corrupción:

• Pagos de Facilitación: Son pagos realizados a funcionarios públicos o PEP para acelerar o facilitar una actividad o transacción de rutina, como la emisión de permisos o licencias. Todas las formas de pago de facilitación están totalmente prohibidas por Scotiabank. No se debe realizar ningún pago de facilitación, ya sea directa o a través de un intermediario a nadie, incluyendo un funcionario público o PEP.
• Contribuciones Políticas: El Código de Conducta de Scotiabank prohíbe las Contribuciones Políticas para evitar conflicto de intereses con entidades políticas o estatales.
• Prácticas de Contratación: Queda prohibida la contratación o el ascenso de familiares de Funcionarios Públicos o PEP (o de referidos de Clientes) con el objeto de conseguir o retener un negocio.
• Préstamos y otros servicios financieros: La recepción o la solicitud de una ventaja inadecuada o de algo de valor a cambio de la aprobación de un crédito, el otorgamiento de tasas favorables o la prestación de servicios más rápidos a Funcionarios Públicos, Clientes y Terceros quedan estrictamente prohibidos.
• Donaciones caritativas y patrocinios: Es importante tener en cuenta que las organizaciones benéficas pueden utilizarse como fachadas o conductos para pagos indebidos, incluyendo los realizados con el propósito de obtener una ventaja comercial injusta. Las solicitudes de donaciones caritativas realizadas por un tercero pueden interpretarse como una condición para la realización de negocios con Scotiabank y plantear preocupaciones de conflicto de interés. Además, las donaciones benéficas hechas a organizaciones caritativas apoyadas por un cliente pueden percibirse como un Soborno y siempre se debe llevar a cabo la debida diligencia adecuada.
• Patrocinios comerciales: Sin la debida diligencia y supervisión adecuadas, Scotiabank podría estar expuesto a riesgos de soborno y corrupción. Es importante que, para todos los patrocinios, los riesgos relacionados con el soborno y la corrupción se gestionen adecuadamente. Todos los patrocinios deben seguir las pautas establecidas.
• Tratos directos con funcionarios públicos: Scotiabank no diferencia entre funcionarios públicos y empleados de empresas privadas con respecto a sus expectativas y compromisos sobre soborno y corrupción. Antes de contratar a un funcionario público o a un PEP como tercero se debe contemplar si el conocimiento y la experiencia del funcionario se consideran de valor único, y si su participación está permitida por la leyes y regulaciones locales; y el compromiso no debe conducir a ningún tipo de conflicto de interés o cualquier situación que pueda percibirse como inapropiada.
• Tratos indirectos con funcionarios públicos: Antes de contratar a cualquier tercero para representar a Scotiabank en sus tratos con un funcionario público o entidad gubernamental, dicho tercero puede estar sujeto a un proceso de debida diligencia basado en riesgos. 
• Marketing y Publicidad: Los intermediarios, como los consultores de marketing y las agencias de publicidad, pueden utilizarse como conductos para pagar sobornos. Esto aumenta la necesidad de llevar a cabo la debida diligencia previa al empleo y continua; asegurar que los contratos incluyan clausulas en materia ABAC; la existencia de procesos de pagos eficiente y preciso tras la verificación de la recepción de bienes y su conciliación con la orden de compra; y la capacitación a los dueños de los contratos respecto al proceso de admisión en el Sistema de Evaluación de Riesgos.
• Regalos y entretenimiento: Los regalos y el entretenimiento en una escala modesta se utilizan comúnmente para construir buena voluntad y fortalecer las relaciones de negocios, nunca deben usarse como un intento de influir en las decisiones de negocios, crear un sentido de endeudamiento o para beneficio personal, y deben ser fáciles ocasionales, de valor nominales y de acuerdo con las leyes y regulaciones aplicables.
  Los regalos y donaciones a funcionarios públicos y personas expuestas políticamente (PEP) están prohibidos.

Scotiabank podría ser considerado responsable de los actos ilícitos de terceros que haya infringido las leyes ABAC, independientemente si tenía conocimiento o no de dichos actos. Los empleados cubiertos deben conocer los siguientes estándares de Scotiabank para mitigar los riesgos de ABAC al hacer negocios con terceros:

• Trato con terceros: A fin de prevenir y detectar el soborno y la corrupción, se han implementado medidas de control de precaución apropiadas, como los procesos de licitación, la realización de la debida diligencia inicial y continua.
• Gestión de Riesgos con Terceros y Debida Diligencia: Los terceros están sujetos a una debida diligencia basada en el riesgo antes de que Scotiabank, entre, o continue, una relación con ellos.
• Adquisiciones, empresas conjuntas y asociaciones: Para reducir el riesgo relacionado con el soborno y la corrupción asociados con estos acuerdos, Scotiabank realiza la debida diligencia basada en el riesgo relacionada con Cumplimiento y ABAC en las actividades de la empresa o el socio de negocios y, si corresponde, a sus principales partes interesadas.
• Contratos con terceros: Estos acuerdos deben contener detalles tales como los servicios que se realizarán y las tarifas que se pagarán, y disposiciones que requieran que el tercero cumpla con las leyes locales pertinentes, incluyendo, entre otras, las leyes de ABAC.
• Transacciones de clientes: Nuestros clientes pueden requerir financiamiento para proyectos u operaciones que representan un mayor riesgo de soborno o corrupción. Si se advierte una situación en la que se sabe o sospecha que un cliente ha sobornado a un funcionario público, directa o indirectamente, se debe reportar de inmediato esta situación través de los canales de denuncia apropiados de Presentar una Inquietud.

Los reportes se utilizan para medir, monitorear y validar regularmente la idoneidad de los controles y procesos, asegurando que los eventos de riesgo, las tendencias, y observaciones o hallazgos se escalen adecuadamente. Todas las áreas de Scotiabank son responsables de establecer procedimientos para informar sobre asuntos de Riesgo ABAC y sobre su adecuación, adherencia y efectividad.

Así mismo los reportes del Riesgo ABAC, agregan medidas de riesgo entre productos y negocios; se utilizan para garantizar el cumplimiento del apetito por el riesgo del Banco; ofrecen una declaración clara de los montos, tipos y sensibilidades del Riesgo de ABAC; y es información que se utiliza para comprender el perfil de riesgo del Banco

• Promover el comportamiento ético, moral y jurídico: Operar de manera ética, moral y de conformidad con las leyes aplicables, así como asegurar que no existan conflictos de interés reales o percibidos.
• No permitir discriminación, acoso o violencia: Prohibir la discriminación, el acoso y la violencia en el lugar de trabajo, y promover la diversidad, equidad, inclusión y accesibilidad.
• Instituir prácticas laborales equitativas: Cero tolerancia con el uso de trabajo infantil o forzoso, la esclavitud o la trata de personas, incluyendo el cumplimiento de las leyes relacionadas con los salarios y las condiciones de empleo.
• Derechos Humanos: Mantener políticas y prácticas que respeten los derechos humanos y en el espíritu de los principios mundiales de derechos humanos, incluyendo el respeto de los pueblos y comunidades indígenas.
• Salud y Seguridad Ocupacional: Implementar medidas para ofrecer un entorno seguro para todos, con el fin de prevenir accidentes, lesiones, riesgos para la salud o la muerte.
• Delitos financieros: Prohibir conductas que incumplan las leyes relacionadas con la Lucha contra el Soborno y la Corrupción, las prácticas comerciales engañosas o antiéticas, y la Prevención del Lavado de Dinero y Sanciones.
• Diversidad de proveedores: Comprometerse con prácticas de compra inclusivas para promover oportunidades equitativas para empresas de propiedad diversa.
• Gestión ambiental y de cambio climático: Comprometerse con prácticas de negocios ambientalmente responsable, cumplir con la leyes y regulaciones en la materia e incluyendo el compromiso de cero emisiones, el uso responsable de los recursos naturales, el uso sostenible y la gestión del agua, y el apoyo a la biodiversidad.