Políticas del Programa de Integridad Corporativa

Los compromisos y las expectativas de Scotiabank con respecto a la gestión y mitigación del Riesgo de actos de Soborno y Corrupción hacen hincapié en las obligaciones que Scotiabank tiene de confirmar y promover que los empleados y socios de negocio actúen con integridad:

• Los Empleados, intermediarios y otros terceros que representan al Banco tienen la obligación de observar todas las leyes relacionadas con el soborno y la corrupción en las jurisdicciones donde Scotiabank opera, y de ceñirse a los controles internos diseñados para prevenir, detectar y responder ante casos de soborno y corrupción.
• Toda actividad prohibida por involucrar soborno o corrupción constituye una violación de nuestro Código y de la presente Política, y puede ser motivo para la imposición de medidas disciplinarias a los Empleados, llegando incluso al cese del vínculo laboral o contractual.
• Scotiabank no debería hacer negocios con intermediarios o terceros que incurran en actos de soborno y corrupción. Este tipo de comportamiento contrario a la ética puede constituir una causal para la desvinculación laboral, la suspensión, la desestimación o el rechazo a cualquier relación de negocios actual o potencial con el Banco.
• Si bien Scotiabank no hace distinción entre los funcionarios públicos/personas expuesta políticamente (PEP) y los empleados de empresas privadas con respecto a sus expectativas y compromisos en materia de comportamiento ético, el Banco reconoce que las operaciones con funcionarios públicos/PEP, incluyendo la entrega de regalos y entretenimiento a dichas personas, pueden implicar un mayor riesgo de soborno y corrupción.

El soborno y la corrupción tiene consecuencias severamente negativas para Scotiabank, nuestros mercados y empleados de la siguiente manera:

• Consecuencias para Scotiabank: Una acusación de comportamiento corrupto podría dañar gravemente la reputación del Banco como institución que se conduce éticamente, deteriorar la confianza de nuestros clientes y exponer posiblemente al Banco a sanciones severas (pérdida de su licencia, demandas, multas y otras penalidades regulatorias o de carácter penal).
• Consecuencias para los mercados y sociedades en las que operamos: El soborno y la corrupción conducen a tasas y precios distorsionados y aumentan el costo de los servicios financieros en todo el mundo.
• Consecuencias para los empleados cubiertos involucrados: Scotiabank promueve una cultura en la que el soborno y la corrupción no son tolerados. Las violaciones o la falta de prevención al soborno y la corrupción generalmente conducirán a medidas disciplinarias (terminación del empleo y, en ciertas circunstancias, la remisión del caso a las autoridades).

Todas las formas de pago de facilitación están totalmente prohibidas por Scotiabank. No se debe realizar ningún pago de facilitación, ya sea directa o a través de un intermediario a nadie, incluyendo un funcionario público o PEP.

Nuestra Política ABAC describe las siguientes formas comunes de Soborno y Corrupción:

• Regalos y entretenimiento: Regalos y entretenimiento: Los regalos y el entretenimiento en una escala modesta se utilizan comúnmente para dar muestras de buena voluntad y fortalecer las relaciones de negocios. Nunca se deben ofrecer para intentar influir en las decisiones de negocios, crear una sensación de deuda u obtener un beneficio personal, y deben tener un valor razonable, ser ocasionales, y cumplir con las leyes y regulaciones aplicables.
• Los regalos y donaciones a funcionarios públicos y personas expuestas políticamente (PEP) están prohibidos.
• Donaciones caritativas y patrocinios: Las organizaciones benéficas pueden usarse como vía para hacer pagos indebidos, incluyendo los que se hacen con el fin de obtener una ventaja desleal de negocios. Las donaciones o patrocinios a favor de organizaciones benéficas apoyadas por un cliente, cliente potencial u otro tercero podrían percibirse como un intento de obtener una ventaja de negocios desleal.
• Patrocinios deportivos, de entretenimiento y culturales comerciales globales: Todas las actividades, incluyendo el uso de materiales o eventos para clientes, deben estar alineadas a nuestro Código, la Política ABAC y demás pautas internas aplicables. Con respecto aquellos eventos negociados contractualmente, que los empleados pueden utilizar para clientes, clientes potenciales o terceros, con el fin de promover negocios o mostrar agradecimiento, deberán mantenerse alineados con el propósito previsto, así como obtener las aprobaciones asociadas y cumplir con los requisitos de conservación de registros.
• Prácticas de Contratación: Queda prohibida la contratación o promoción de miembros de familia, o personas recomendadas por clientes potenciales o terceros para obtener o conservar un negocio de manera indebida o influenciar una decisión oficial. Las ofertas de empleo o promociones deben basarse en el mérito y las calificaciones, garantizando un proceso de contratación justo y transparente.
• Contribuciones Políticas: El Código de Conducta de Scotiabank prohíbe las Contribuciones Políticas con el fin de evitar posibles conflictos de intereses.
• Gestión de riesgos con terceros: El Banco podría ser considerado responsable por las acciones indebidas de terceros que actúen en su nombre, incluso si no se estaba al tanto de dichas acciones, por lo que los empleados deben comprender los estándares de Scotiabank para mitigar los riesgos de actividades de soborno y corrupción asociados con terceros:
• Trato con terceros: sólo se debe contratar a terceros si existe una necesidad legítima de los servicios que prestan. Para evitar y detectar actos de soborno y corrupción, se deben aplicar medidas de control apropiadas antes de contratar y de manera periódica, después de la contratación.
• Proceso de debida diligencia de lucha contra el soborno y la corrupción: Un tercero puede estar sujeto al proceso de debida diligencia de ABAC en base a los riesgos inherentes potenciales que presenta antes de que el Banco inicie o renueve esta relación.
• Contratos con terceros: siempre debe celebrarse contrato por escrito, el cual deberá especificar los servicios que se realizarán, tarifas que se pagarán, así como disposiciones que requieran que el tercero cumpla con reglas y regulaciones correspondientes, incluyendo las relativas a la prohibición del soborno y corrupción.
• Transacciones con clientes: En ciertas ocasiones, nuestros clientes podrían requerir financiamiento para proyectos u operaciones que presentan un riesgo elevado de soborno o corrupción (proyectos u operaciones que conllevan un grado más alto de riesgo jurisdiccional, proyectos dentro de sectores que dependen altamente de licencias o permisos gubernamentales, como los bienes inmuebles, telecomunicaciones, infraestructura o la minería), para lo cual deberán seguirse recomendaciones específicas de parte de los equipos de Cumplimiento.

Los reportes se utilizan para medir, monitorear y validar regularmente la idoneidad de los controles y procesos, asegurando que los eventos de riesgo, las tendencias, y observaciones o hallazgos se escalen adecuadamente. Todas las áreas de Scotiabank son responsables de establecer procedimientos para informar sobre asuntos de Riesgo ABAC y sobre su adecuación, adherencia y efectividad.

Así mismo los reportes del Riesgo ABAC, agregan medidas de riesgo entre productos y negocios; se utilizan para garantizar el cumplimiento del apetito por el riesgo del Banco; ofrecen una declaración clara de los montos, tipos y sensibilidades del Riesgo de ABAC; y es información que se utiliza para comprender el perfil de riesgo del Banco.

Todos los Empleados tienen la obligación de reportar inmediatamente cualquier incidente o sospecha de incidente de soborno o corrupción. Scotiabank, y cualquiera de sus Empleados pueden ser responsabilizados por no reportar actividades sospechosas o si adoptan una actitud de ignorancia deliberada, negligencia o hacen caso omiso frente a cualquier incidente o sospecha de incidente de soborno o corrupción.

• Promover el comportamiento ético, moral y jurídico: Operar de manera ética, moral y de conformidad con las leyes aplicables, así como asegurar que no existan conflictos de interés reales o percibidos.
• No permitir discriminación, acoso o violencia: Prohibir la discriminación, el acoso y la violencia en el lugar de trabajo, y promover la diversidad, equidad, inclusión y accesibilidad.
• Instituir prácticas laborales equitativas: Cero tolerancia con el uso de trabajo infantil o forzoso, la esclavitud o la trata de personas, incluyendo el cumplimiento de las leyes relacionadas con los salarios y las condiciones de empleo.
• Derechos Humanos: Mantener políticas y prácticas que respeten los derechos humanos y en el espíritu de los principios mundiales de derechos humanos, incluyendo el respeto de los pueblos y comunidades indígenas.
• Salud y Seguridad Ocupacional: Implementar medidas para ofrecer un entorno seguro para todos, con el fin de prevenir accidentes, lesiones, riesgos para la salud o la muerte.
• Delitos financieros: Prohibir conductas que incumplan las leyes relacionadas con la Lucha contra el Soborno y la Corrupción, las prácticas comerciales engañosas o antiéticas, y la Prevención del Lavado de Dinero y Sanciones.
• Diversidad de proveedores: Comprometerse con prácticas de compra inclusivas para promover oportunidades equitativas para empresas de propiedad diversa.
• Gestión ambiental y de cambio climático: Comprometerse con prácticas de negocios ambientalmente responsable, cumplir con la leyes y regulaciones en la materia e incluyendo el compromiso de cero emisiones, el uso responsable de los recursos naturales, el uso sostenible y la gestión del agua, y el apoyo a la biodiversidad.